همه چیز درباره مالیات دستگاه پوز: نرخ‌ها، معافیت‌ها و راهنمای ثبت‌نام

شاید برایتان جالب باشد بدانید که استفاده از یک دستگاه کارتخوان، صرف‌نظر از نوع کسب‌وکارتان، می‌تواند شما را مشمول مالیات کند؛ مالیاتی که اگر به‌درستی مدیریت نشود، ممکن است باعث جریمه یا حتی مسدود شدن حساب بانکی شود. موضوع مالیات دستگاه پوز در سال‌های اخیر توجه زیادی را به خود جلب کرده و همچنان یکی از مسائل مهم برای صاحبان مشاغل است.

در این مقاله قصد داریم به‌صورت دقیق و کاربردی همه نکاتی را که باید درباره مالیات دستگاه پوز بدانید، با شما در میان بگذاریم؛ از تعریف و مشاغل مشمول گرفته تا نحوه محاسبه، ثبت‌نام، معافیت‌ها و مسیرهای پیگیری. اگر دستگاه پوز دارید یا تصمیم به راه‌اندازی کسب‌وکار جدیدی گرفته‌اید، پیشنهاد می‌کنیم این راهنما را تا انتها بخوانید.

مالیات دستگاه پوز چیست و شامل چه مشاغلی می‌شود؟

به مالیاتی که بر مبنای تراکنش‌های مالی ثبت‌شده در دستگاه کارتخوان، برای صاحبان مشاغل در نظر گرفته می‌شود، مالیات دستگاه پوز گفته می‌شود. در واقع هر فردی که از دستگاه پوز برای دریافت وجه استفاده می‌کند، مشمول قوانین مالیاتی مرتبط با این ابزار خواهد بود.

بر اساس اعلام سازمان امور مالیاتی کشور تمامی مشاغل موظف هستند دستگاه پوز خود را به پرونده مالیاتی‌ خود متصل و اطلاعات آن را در سامانه my.tax.gov.ir ثبت کنند. مشمولان این قانون طیف گسترده‌ای از مشاغل را شامل می‌شوند که به برخی از آن‌ها در زیر اشاره شده است:

• پزشکان و دندان‌پزشکان
• وکلا و مشاوران حقوقی
• فروشندگان و مغازه‌داران
• مزون‌ها و سالن‌های زیبایی
• فعالان حوزه خدمات و فریلنسرها

این قانون برای کسب‌وکارهای بزرگ و همچنین برای فعالیت‌های کوچک و شخصی لازم‌الاجراست. اتصال دستگاه پوز به پرونده مالیاتی، شرط اصلی برای جلوگیری از جریمه‌ مالیات دستگاه پوز، تعلیق فعالیت یا محدودیت‌های بانکی است.

عدم ثبت کارتخوان در سامانه مالیاتی می‌تواند منجر به غیرقانونی شدن فعالیت مالی و مسدود شدن حساب بانکی شما شود. برای جزئیات بیشتر درباره نرخ‌ها، معافیت‌ها و نحوه اجرای این قانون، می‌توانید مقاله همه چیز درباره مالیات کارتخوان در 1404 | نرخ‌ها و معافیت‌ها را بخوانید.

محاسبه مالیات دستگاه پوز چگونه انجام می‌شود؟

بهتر است محاسبه مالیات دستگاه پوز را با اطلاعات به‌روز و دقیق انجام دهید. برای محاسبه مالیات مرتبط با دستگاه کارتخوان، باید میزان درآمد را در نظر گرفت. مالیات بر درآمد اصلی‌ترین نوع مالیاتی است و برای اشخاص حقیقی، نرخ‌ها به‌صورت پلکانی هستند:

در مجموع هزینه مالیات دستگاه پوز به میزان درآمد، نوع فعالیت و وضعیت پرونده مالیاتی بستگی دارد. برای هر فرد یا کسب‌وکار، شرایط ممکن است متفاوت باشد؛

اگر می‌خواهید وضعیت مالیاتی خود را بررسی و میزان مالیات کارتخوان را مشاهده کنید، مقاله آموزش استعلام مالیات کارتخوان با کد ملی را از دست ندهید.

تفاوت محاسبه مالیات در مشاغل حقیقی و حقوقی

نحوه محاسبه مالیات برای اشخاص حقیقی و حقوقی تفاوت‌هایی دارد که دانستن آن برای هر دارنده دستگاه پوز ضروری است. اشخاص حقیقی معمولاً با نرخ‌های پلکانی مالیات بر درآمد روبه‌رو هستند؛ یعنی هرچه درآمد بیشتر باشد، درصد مالیات بالاتر می‌رود. اما برای اشخاص حقوقی (مثل شرکت‌ها)، نرخ مالیات به‌صورت ثابت ۲۵ درصد بر کل درآمد مشمول مالیات اعمال می‌شود.

بنابراین پیش از اقدام بهتر است وضعیت خود را مشخص کنید تا در محاسبه مالیات دستگاه پوز شخصی دچار اشتباه نشوید.

مراحل ثبت‌نام و دریافت کد مالیاتی برای دستگاه پوز

برای اینکه فعالیت شما از نظر سازمان امور مالیاتی قانونی شناخته شود، لازم است دستگاه کارتخوان خود را در سامانه ثبت و به پرونده مالیاتی‌ خود متصل کنید. مراحل انجام این کار به‌صورت زیر است:

1. وارد سامانه my.tax.gov.ir شوید.
2. در بخش «ثبت‌نام الکترونیکی»، اطلاعات هویتی و شغلی خود را وارد کنید.
   
   
    
3. پس از تایید اطلاعات، وارد پنل کاربری شوید.
   
   
    
4. از بخش «مدیریت دستگاه‌های کارتخوان»، اطلاعات پوز خود را ثبت کنید.
   
   
    
5. پس از ثبت، یک کد مالیاتی یکتا برای دستگاه صادر می‌شود.

با انجام این مراحل، دستگاه کارتخوان شما رسماً تحت نظارت سازمان مالیاتی قرار می‌گیرد و مشمول مقررات مربوط به مالیات دستگاه پوز خواهد شد.

برای اطلاعات کامل‌تر، مقاله نحوه ثبت نام کد مالیاتی کارتخوان + راهنمای گام‌به‌گام را بخوانید.

نحوه استعلام و پیگیری وضعیت مالیات کارتخوان

برای پیگیری وضعیت مالیاتی دستگاه کارتخوان، ساده‌ترین راه استفاده از کد ملی در سامانه جامع امور مالیاتی کشور است. کافی است وارد سایت my.tax.gov.ir شوید و به بخش «استعلام مالیاتی» بروید و با وارد کردن کد ملی، وضعیت ثبت دستگاه و بدهی‌های احتمالی را مشاهده کنید.

همچنین اگر چند دستگاه پوز دارید از طریق پنل کاربری خود در این سامانه می‌توانید جزئیات مالیاتی هر دستگاه را به‌صورت جداگانه بررسی کنید. برخی بانک‌ها و شرکت‌های پرداخت نیز اپلیکیشن‌هایی برای مدیریت دستگاه‌های کارتخوان ارائه می‌دهند که ممکن است قابلیت مشاهده وضعیت مالیاتی را نیز داشته باشند.

پیگیری منظم مالیات دستگاه پوز از بروز مشکلات ناگهانی مثل جریمه یا تعلیق فعالیت جلوگیری می‌کند.

معافیت‌های مالیاتی دستگاه پوز در سال ۱۴۰۴

بر اساس اعلام سازمان امور مالیاتی، برخی مشاغل در سال ۱۴۰۴ از پرداخت مالیات دستگاه پوز معاف هستند. البته این معافیت به‌معنای حذف الزام ثبت‌نام نیست؛ تمام دارندگان کارتخوان موظف‌اند دستگاه خود را در سامانه مالیاتی ثبت و اطلاعات آن را اعلام کنند. برخی مشاغل معاف از پرداخت مالیات شامل موارد زیر می‌شوند:

برای برخورداری از معافیت، لازم است مدارک لازم ارائه و تاییدیه مربوطه از سازمان دریافت شود؛ همچنین این معافیت‌ها معمولاً مشروط به سقف درآمد یا فعالیت مشخص هستند.

پیامدهای عدم ثبت یا پرداخت مالیات دستگاه پوز

نادیده گرفتن قوانین مربوط به مالیات دستگاه پوز می‌تواند پیامدهای جدی و پرهزینه‌ای به همراه داشته باشد. طبق اطلاعیه‌های رسمی سازمان امور مالیاتی، عدم ثبت دستگاه در سامانه مالیاتی یا پرداخت‌نکردن مالیات مربوطه، منجر به موارد زیر خواهد شد:

• صدور جریمه‌های سنگین مالیاتی
• تعلیق پرونده مالیاتی یا بستن آن
• غیرفعال شدن دستگاه کارتخوان توسط شرکت‌های پرداخت
• مسدود شدن حساب بانکی متصل به پوز
• محرومیت از برخی خدمات بانکی و تراکنشی

در برخی استان‌ها گزارش‌هایی از تعلیق فعالیت کسب‌وکارهای فاقد پرونده مالیاتی معتبر منتشر شده است. این موضوع موجب اختلال در روند فروش می‌شود و اعتبار مالی کسب‌وکار را تهدید می‌کند.

کلام آخر: آینده مالی شما به آگاهی امروزتان بستگی دارد!

در این مقاله تلاش کردیم به‌طور کامل شما را با مفهوم مالیات دستگاه‌های پوز، مشاغل مشمول، نحوه محاسبه، ثبت‌نام، معافیت‌ها و پیامدهای عدم پرداخت آشنا کنیم. همان‌طور که دیدید بی‌توجهی به این موضوع می‌تواند هم وجهه قانونی کسب‌وکار شما را به خطر بیندازد و هم موجب زیان‌های مالی شود.

با شناخت قوانین جدید و انجام به‌موقع اقدامات لازم می‌توانید از جریمه‌ها و اختلال در فعالیت شغلی پیشگیری کنید. اگر هنوز در مورد پرونده مالیاتی یا نحوه ثبت کارتخوان خود ابهامی دارید، بهترین راه، مشورت با مشاور مالیات دستگاه پوز راوی حساب است تا مطمئن شوید همه‌چیز طبق قانون پیش می‌رود.