بخشنامه شماره مب/ 808 مورخ ۱۳۸۵/۰۴/۱۰; نحوه محاسبه مازاد منابع نزد اداره مرکزی در شعب مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی

جزییات بخشنامه

تاریخ بخشنامه

1385/04/10

دسته بندی

بخشنامه های نظارت

شماره بخشنامه

808

وضعیت سند

نامشخص است

تاریخ آخرین بروزرسانی

1403/08/19

شماره: 808
تاریخ: ۱۳۸۵/۰۴/۱۰

موضوع: جهت اطلاع مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی و موسسه اعتباری توسعه ارسال گردید با سلام احتراماً پیرو بخشنامه شماره مب ٫ ۲۰۳۴ مورخ ۱۳۸۲٫۱۲٫۱۳ در خصوص نحوه محاسبه حساب مازاد منابع نزد اداره مرکزی در شعب مناطق آزاد تجاری - صنعتی بدین وسیله موارد زیر را به منظور تکمیل پیوست بخشنامه فوق الاشاره به اطلاع می رساند:

از آنجا که حساب بدهکاران بابت اعتبارات اسنادی و بروات ارزی مدت دار به واقع مصرف بانک محسوب نمی شود لذا از فهرست مصارف بانک حذف گردیده و به تبع آن سرفصل بدهی بانک بابت پذیرش اسناد و بروات ارزی مدت دار - به عنوان منبع متناظر با سرفصل فوق الاشاره - نیز در فهرست منابع بانک لحاظ نخواهد شد. (هر دو حساب دارای مانده ای برابر می باشند).
تکمیل اقلام صورت وضعیت منابع و مصارف شعب در مناطق آزاد به شرح جدول زیر می باشد:

ردیف	نام حساب	منبع ٫ مصرف	شرح
1	"بدهکاران بابت اعتبارات اسنادی پرداخت شده"	مصرف	_
2	سود دریافتنی تسهیلات	مصرف	_
3	سود معوق تسهیلات	به عنوان کاهنده مصرف	در ستون مصارف و پس از حساب "سود سالهای آینده تسهیلات" در پیوست بخشنامه شماره مب ٫ ۲۰۳٤ مورخ ۱۳۸۲٫۱۲٫۱۳
4	حواله های عهده ما و حواله های عهده شعب	منبع	_