اعلام نتیجه رسیدگی به تراکنشهای بانکی مشکوک، به دفتر بازرسی ویژه، مبارزه با پولشویی و فرار مالیاتی

جزییات بخشنامه

تاریخ بخشنامه

1395/09/09

دسته بندی

بخشنامه های مالیاتی

شماره بخشنامه

200-95-58

وضعیت سند

معتبر است

تاریخ آخرین بروزرسانی

1404/02/16

شماره: ۲۰۰/۹۵/۵۸
تاریخ: ۱۳۹۵/۰۹/۰۹

ابلاغ دستور رسیدگی فوری به تراکنش‌های بانکی مشکوک و اعلام نتیجه به دفتر بازرسی

موضوع: اعلام نتیجه رسیدگی به تراکنشهای بانکی مشکوک، به دفتر بازرسی ویژه،مبارزه با پولشویی و فرار مالیاتی

نظر به اینکه اطلاعات حسابها و تراکنشهای بانکی واصله به ادارات کل، در شناسایی مودیان مالیاتی و فعالیتهای آنان و جلوگیری از فرار مالیاتی و تضییع حقوق حقه دولت نقش به سزایی داشته و کمک شایانی نیز در راستای شناسایی اطلاعات حسابهای بانکی جهت وصول معوقات مالیاتی در ادارات وصول و اجراء سراسر کشور مینماید. مقتضی است با توجه به اهمیت موضوع، ادارات کل پس از وصول اطلاعات مربوط به تراکنشهای بانکی، وفق مقررات دستورالعمل شماره ۲۰۰/۹۵/۵۰۵ مورخ ۱۳۹۵/۰۲/۰۴ و با قید فوریت نسبت به تشکیل کارگروه ویژه و رسیدگی به کلیه تراکنشهای بانکی اقدام و نتیجه رسیدگی به کلیه تراکنشهای واصله از مراجع مختلف را به همراه تصویر گزارش رسیدگی و اوراق تشخیص مالیات ظرف مدت بیست روز به دفتر بازرسی ویژه، مبارزه با پولشویی و فرار مالیاتی اعلام نمایند.

مسئولیت حسن اجرای این بخشنامه برعهده مدیران کل میباشد./29/8

سیدکامل تقوی نژاد

رئیس کل سازمان امور مالیاتی کشور

مواد قانونی مرتبط

قانون مالیات‌های مستقیم \| جامع‌ترین راهنمای مالیات مستقیم	ماده 237 قانون مالیات های مستقیم	ماده۲۳۷- برگ تشخیص مالیات باید بر اساس مأخذ صحیح و متکی به دلایل و اطلاعات کافی و به نحوی تنظیم گ...
قانون مالیات‌های مستقیم \| جامع‌ترین راهنمای مالیات مستقیم	ماده 219 قانون مالیات های مستقیم	ماده۲۱۹- شناسایی و تشخیص درآمد مشمول مالیات، مطالبه و وصول مالیات موضوع این قانون به سازمان امور ...